Resumen de Criptovalute e diritto penale nella prevenzione e repressione del riciclaggio
- español
El presente artículo se centra en la relevancia penal de las transacciones con criptomonedas, con especial referencia al delito de blanqueo de capitales. La primera parte examina brevemente la calificación jurídica de las criptomonedas en el sistema estadounidense y europeo. La segunda parte analiza la legislación italiana en materia de prevención del blanqueo de capitales, examinada también en comparación con la legislación maltesa, concentrándose en particular en los casos penales previstos por el Decreto Legislativo 231/2007. Al final, en la última parte se destacan algunos puntos críticos sobre el tema del concurso de personas obligadas al cumplimiento de la normativa antiblanqueo en el delito contemplado por el Artículo 648 bis del Código Penal, centrándose en particular en la complicidad omisiva y en las cuestiones relativas a la posibilidad de identificar una posición de garantía para las personas obligadas y a la prohibición del bis in idem.
- English
The paper analyses the relevance of cryptocurrency activities from a criminal law perspective, focusing on money laundering. The first part briefly examines the legal framework of cryptocurrencies in the US and in the European systems. The second part illustrates the Italian legislation on the prevention of money laundering, provides a comparison with the one of the State of Malta, and examines the conducts punished by D.lgs 231/2007. The last part highlights some critical aspects concerning the conduct of the subject persons under the anti-money laundering regulation that ultimately contribute to the crime of art. 648 bis of criminal code through acts of omission, focusing on the existence of a duty to act and on the principle of ne bis in idem.
- italiano
Il contributo analizza i profili di rilevanza penale delle operazioni aventi ad oggetto le criptovalute, con particolare riferimento al delitto di riciclaggio. Nella prima parte ci si sofferma brevemente sulla qualificazione giuridica delle criptovalute nell’ordinamento statunitense e in quello europeo. La seconda parte è dedicata alla disciplina italiana in tema di prevenzione del riciclaggio, analizzata anche in chiave comparata alla luce della legislazione di Malta, soffermandosi in particolare sulle fattispecie penali previste dal D.lgs. 231/2007. Infine, l’ultima parte individua alcuni punti di criticità in tema di concorso dei soggetti obbligati al rispetto della normativa antiriciclaggio nel delitto di cui all’art. 648 bis c.p., soffermandosi in particolare sul concorso omissivo e sulle questioni concernenti la possibilità di individuare una posizione di garanzia in capo ai soggetti obbligati e il divieto di bis in idem.
