Scoring para medir el riesgo de lavado de activos y financiamiento de delitos a personas naturales para empresas del sector público o privado

• Sulca Córdova, Gabriela Cecilia ^[1] ; Espinoza Beltrán, Yolanda Verónica ^[1] ; Becerra Paguay, Efraín Roberto ^[1]
  1. [1] Universidad Central del Ecuador

     Universidad Central del Ecuador

     Quito, Ecuador

     
• Localización: Revista Publicando, ISSN-e 1390-9304, Vol. 4, Nº. 12, 2, 2017, págs. 68-87
• Idioma: español
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• Resumen

  • El presente artículo realiza un análisis de variables que pueden ser utilizadas por los sujetos obligados para gestionar el riesgo de lavado de activos al momento de establecer una relación comercial con un cliente persona natural, que podrán ser incorporadas en Modelos de Gestión de Riesgos para Prevención de Lavado de Activos, para gestionar la Política Conozca su Cliente.El resultado obtenido determinó que las variables que permiten implementar procedimientos de debida diligencia para gestionar el delito de lavado de activos y un adecuado conocimiento del cliente persona natural son: actividad económica, edad, y años de relación comercial. En este contexto, el scoring o parámetro de calificación para el Modelo de Gestión de Riesgo de Lavado de Activos del Factor de Riesgo Clientes, se ha establecido de la siguiente manera:Variable ACTIVIDAD ECONÓMICA; se asignó  una ponderación del 40%,Variable EDAD, forma parte de los criterios identificados para el tipo de cliente Persona Natural, asignándole una ponderación del 30%.Variable AÑO DE RELACIÓN COMERCIAL, se asignó una ponderación del 30%,