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Tipologías delictivas que afectan a la banca en el encubrimiento de actividades ilícitas

    1. [1] Universidad De Panama

      Universidad De Panama

      Panamá

  • Localización: Entrelíneas: revista científica indexada de la universidad euroamericana, ISSN-e 2953-3023, Vol. 2, Nº. 1, 2023 (Ejemplar dedicado a: January-June 2023), págs. 27-39
  • Idioma: español
  • Títulos paralelos:
    • Criminal typologies that affect banks in the concealment of illegal activities
  • Enlaces
  • Resumen
    • español

      El sector bancario panameño ha sido utilizado en los esquemas de lavado de activo, porque el país es un centro financiero atractivo para la actividad delictiva. El sistema bancario adoptó cambios sustanciales en su metodología de enfoque basado en riesgos a partir del año 2014, como consecuencia de las presiones de los corresponsales. A partir de la Ley Nº 23 del 27 de abril de 2015, el régimen de prevención fue adoptando criterios apegados al deber legal de la Ley y de las normas emitidas por la Superintendencia de Bancos de Panamá, denominadas Régimen Antilavado, como un paso más hacia la constitución de una estructura jurídica que atendiera a las necesidades de control y resguardo del sistema. Con el objetivo de identificar las tipologías delictivas que afectan a la banca a nivel nacional, por las amenazas externas e internas utilizadas en el encubrimiento de actividades ilícitas, se ha elaborado una investigación documental en torno al tema, detectándose que las tres más utilizadas en este esquema en la banca nacional son la estructuración o pitufeo, las transferencias electrónicas y la banca corresponsal, así como que es difícil rastrear la raíz de una transacción producto de la estructuración, por lo que se debe ahondar en el estudio de las tipologías para que las autoridades cuenten con información que facilite mejorar los sistemas de prevención, así como saber los conductos operativos de los delincuentes.

    • English

      The Panamanian banking sector has been used in money laundering schemes because the country is an attractive financial center for criminal activity. The banking system adopted substantial changes in its risk-based approach methodology as of 2014, because of pressure from correspondents. As of Law 23 of April 27, 2015, the prevention regime was adopting criteria attached to the legal duty of the Law and the norms issued by the Superintendency of Banks of Panama, called Anti-Laundering Regime, as a further step towards the constitution of a legal structure that meets the needs of control and protection of the system. In order to identify the criminal typologies that affect banking at the national level, due to the external and internal threats used in the concealment of illegal activities, a documentary investigation has been prepared on the subject, detecting that the three most used in this Scheme in national banking are structuring or smurfing, electronic transfers and correspondent banking, as well as that it is difficult to trace the root of a transaction resulting from structuring, so it is necessary to delve into the study of typologies so that the authorities have information that facilitates improving prevention systems, as well as knowing the operational channels of criminals.


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