Impacto en resultados en la banca mundial de la aplicación de metodologías de gestión por procesos
- Autores: Antonio Zabaleta Moreno
- Directores de la Tesis: Fernando Borrajo Millán (dir. tes.)
- Lectura: En la Universidad Autónoma de Madrid ( España ) en 2017
- Idioma: español
- Tribunal Calificador de la Tesis: Emilio Ontiveros Baeza (presid.), Lorenzo Bermejo (secret.), Angel Díaz Matalobos (voc.)
- Materias:
- Enlaces
- Tesis en acceso abierto en: Biblos-e Archivo
- Resumen
Esta tesis nace como respuesta a cambios en la gestión de las entidades financieras debidos a la introducción de la gestión por procesos. En los últimos años se han implantado con gran éxito dos metodologías de gestión por procesos en muchas entidades financieras. Estas dos metodologías son Lean y Six Sigma. Estas metodologías están suponiendo una transformación radical de los modelos de negocio.
La presente investigación pretende examinar y medir el impacto en resultados de la aplicación de estas dos metodologías en el sistema financiero global.
Para valorar el impacto en los resultados de estas metodologías es necesario un plazo razonable de tiempo de al menos tres años desde su implantación. Este período es necesario para que las metodologías puedan haber causado el efecto y el impacto esperado. Ya han pasado unos años desde que las primeras entidades financieras implantaron estas metodologías. Hay datos suficientes para evaluar su impacto en resultados.
Para medir este impacto se analiza y cuantifica el rendimiento de las entidades que aplican dichas metodologías. Este rendimiento se compara con el rendimiento de las entidades financieras que no aplican metodologías de mejora de procesos.
Se consideran las siguientes variables principales para medir el impacto: • La productividad.
• La eficiencia.
• La rentabilidad y los resultados financieros.
Otras variables críticas analizadas (además de la productividad, la eficiencia, la rentabilidad y los resultados financieros) son: • La estructura de Balance.
• La información bursátil y la rentabilidad de los accionistas de las entidades financieras.
• La gestión de los riesgos (evolución de las provisiones y de los créditos dudosos).
• La solvencia.
Para definir la mejor metodología para realizar esta tesis se ha realizado una revisión de la literatura relacionada con el análisis del impacto en resultados de la aplicación de las metodologías de mejora de procesos como Lean y Six Sigma. Se han revisado investigaciones, libros, informes, centros de estudios, tesis doctorales y revistas académicas especializadas.
Por otro lado, la muestra de entidades utilizada incluye todas las entidades financieras sistémicas a nivel europeo y a nivel mundial. Se ha obtenido información sobre las metodologías de gestión de procesos aplicadas en estas entidades.
Para medir de una forma clara y completa el impacto de cada metodología sobre los resultados se ha utilizado la estadística descriptiva univariante, el análisis multivariante con clusters o conglomerados, la regresión simple, la regresión múltiple, la regresión univariante y multivariante.
Se introducen nuevos ámbitos no abordados por estudios e investigaciones anteriores: • Se centra en la industria financiera global proporcionando una visión a nivel mundial.
• Realiza análisis por diferentes variables: áreas geográficas, tipos de metodologías de mejora de procesos.
• Incorpora las principales metodologías de mejoras de procesos que se están aplicando en la industria financiera.
• Incorpora diferentes tipos de variables: financieras, de productividad, de solvencia y otras variables críticas. La inclusión de todas estas variables permite evaluar su impacto en resultados de una forma completa.
• Realiza un análisis por continentes.
Hay una motivación de llenar un vacío percibido y una necesidad de satisfacer la demanda existente por parte de los profesionales del mundo financiero. Éstos demandan un mayor conocimiento sobre al impacto financiero de la aplicación de las metodologías de mejora de procesos en las entidades financieras.
Se trata del primer estudio que compara los niveles del impacto en los resultados entre un modelo autónomo de Lean, un modelo autónomo de Six Sigma, y un programa de Lean Six Sigma combinado.
Con este estudio se abordan cinco objetivos: 1. Revisar la literatura existente sobre la investigación del impacto en resultados de la aplicación de metodologías de mejora de procesos.
2. Definir las variables más apropiadas, la mejores técnicas estadísticas y la metodología más completa para medir el impacto en resultados debido a la aplicación de Lean y Six Sigma.
3. Desarrollar un análisis completo y una interpretación correcta de los resultados obtenidos.
4. Contrastar las hipótesis planteadas.
5. Proponer nuevas líneas de investigación.
Los resultados obtenidos en este estudio demuestran que la aplicación de Lean y Six Sigma es positiva y efectiva para mejorar los resultados de las entidades financieras. Gracias a su aplicación las entidades financieras mejoran la productividad, la solvencia, la rentabilidad y los beneficios. La aplicación de estas metodologías conlleva un mayor endeudamiento y un menor incremento de la liquidez frente a las entidades financieras que no han aplicado metodologías de mejora de procesos.
Es decir, la evolución de la rentabilidad de las entidades que aplican metodologías de mejora de procesos ha sido proporcionalmente muy superior con respecto a las entidades financieras que no aplican metodologías de mejora de procesos. La aplicación de estas metodologías de mejora ha requerido unas inversiones significativas para rediseñar y mejorar los procesos. Esta inversión ha implicado un mayor endeudamiento y un menor crecimiento de la liquidez
