Prevención de lavado de activos como alternativa de administración de riesgo en Cooperati-vas de Ahorro y Crédito, 2020

• Palma-De La Cruz, Gema ^[1] ; Escobar-García, Martha ^[1]
  1. [1] Universidad Técnica de Manabí

     Universidad Técnica de Manabí

     Portoviejo, Ecuador

     
• Localización: 593 Digital Publisher CEIT, ISSN-e 2588-0705, Vol. 7, Nº. 3, 2022 (Ejemplar dedicado a: Administration (may-jun)), págs. 35-48
• Idioma: español
• Títulos paralelos:
  • Prevention of money laundering as an alternative for risk management in savings and credit cooperatives, 2020
• Enlaces
  • Texto completo (pdf)
• Resumen
  • español

    El objetivo de este trabajo fue analizar la prevención de lavado de activos como alternativa de administración de riesgo en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Agrícola Junín. El diseño de la investigación fue no experimental y transeccional, de tipo descriptivo. Para la recolección de información se aplicó una encuesta con 11 ítems, dirigida a 12 funcionarios. Se identificó que la Cooperativa de Ahorro y Crédito Agrícola de Junín tiene un manual actualizado, demuestra responsabilidad para el manejo de los procesos de prevención del lavado de activos y posee un sistema de administración del riesgo de blanqueo de capitales basados en estándares internacionales y normativas nacionales que contribuyen a la prevención de lavado de activos, gestiona procedimientos para el levantamiento del perfil socioeconómico, financiero y origen de los fondos de los socios, utilizando la matriz de riesgo para determinar y detectar las operaciones inusuales e injustificadas, lo que contribuye a reducir la posibilidad de ser utilizada como medio para lavar dinero. Se concluye que la prevención del lavado de activos se logra con el aporte de normativas actualizadas, aprobadas y autorizadas, que exijan responsabilidad para el manejo de los procesos orientados a la identificación de actos ilícitos. La aplicación de técnicas, mecanismos y procesos de control con base en estándares internacionales y regulaciones contribuye a la prevención de lavado de activos.

  • English

    The objective of this work was to analyze the prevention of money laundering as an alternative for risk management in the Junín Agricultural Savings and Credit Cooperative. The research design was non-experimental and cross-sectional, of a descriptive type. For the collection of information, a survey with 11 items was applied, addressed to 12 officials. It was identified that the Junín Agricultural Savings and Credit Cooperative has an updated manual, demonstrates responsibility for managing asset laundering prevention processes and has a money laundering risk management system based on international standards and national regulations. That contribute to the prevention of money laundering, manages procedures for surveying the socioeconomic and financial profile and origin of the funds of the partners, using the risk matrix to determine and detect unusual and unjustified operations, which contributes to reducing the possibility of being used as a means of laundering money. It is concluded that the prevention of money laundering is achieved with the contribution of updated, approved and authorized regulations, which require responsibility for the management of processes aimed at the identification of illegal acts. The application of techniques, mechanisms and control processes based on international standards and regulations contribute to the prevention of money laundering.